курс цб на 22.09:
58.2242
69.2635

ФНС наказывает замешанных в обналичивании держателей банковских карт

27 июля 2012 10:39 Количество просмотров49 просмотров

Толковый словарь

Налоговики нашли оригинальный способ борьбы с
обналичиванием. Как стало известно СМИ, они доначисляют подоходный налог людям,
получавшим деньги на банковские карты от фирм-однодневок за якобы оказанные тем
услуги.

О новом методе борьбы с обналичиванием еще в апреле
рассказала на внутреннем совещании ФНС зам. руководителя управления по
Татарстану Галина Шацило.

Местные налоговики доначислили 19 млн руб. подоходного
налога 13 держателям банковских карт. На их счета поступали деньги от
фирм-однодневок и в этот же день или на следующий снимались через банкоматы,
говорится в докладе. Переводы, например, оформлялись как оплата услуг, уточнила
зам. руководителя УФНС по Татарстану Чулпан Госсамова, первоначальные материалы
служба получила от правоохранительных органов.

Люди утверждали, что сами открывали счета, а банковские
карты передали другим лицам или потеряли их. Но налоговики сослались на памятку
ЦБ РФ, по которой нельзя передавать карту для использования другим людям, а при
ее утрате нужно сразу же сообщить в банк, иначе все риски будет нести держатель.
«Это означает, что снятие денежных средств со счета, проведенное с
использованием карты и введением правильного ПИН-кода, считается операцией,
проведенной ее держателем», – говорится в докладе.

Именно руководствуясь такой логикой в мае Вахитовский
районный суд Казани отказал Н. Галиевой, которая пыталась оспорить доначисление
ей подоходного налога (решение опубликовано на сайте суда). Счет в Сбербанке России
Галиева открыла сама, но утверждала, что не имела отношений с фирмой,
перечислявшей деньги на ее карту, ею распоряжался другой человек,
следовательно, она доход не получала. Всего в судах сейчас рассматривается 10
дел, по четырем правоту налоговиков уже подтвердил Верховный суд Татарстана,
рассказала Ч. Госсамова. ФНС поддерживает такую практику, замечает
представитель службы: если деньги перечислены, а налоги не уплачены, их нужно
доначислить. Такие случаи были не только в Татарстане, но и в других регионах,
знает он, но насколько это распространенная практика, сказать затруднился.

Вариантов обналичивания денег много, вопрос в объеме средств
и цене, говорит президент Клуба банковских бухгалтеров Кирилл Парфенов. Но
схема с банкоматами – одна из основных, указывает он. Цена наличных денег в
Москве колеблется в пределах 4,5-7% от суммы, рассказывает К. Парфенов, но
может доходить и до 10%. Так что 13% подоходного налога могут быть достаточно
высоким барьером, но все зависит от того, есть ли альтернатива такой схеме.

Налоговики не правы, уверен партнер Taxadvisor Дмитрий
Костальгин. Незаконные доходы подлежат не налогообложению, а конфискации в
доход государства. Получателей средств нужно привлекать как соучастников
правонарушения, если будет доказано, что они действительно принимали участие в
схеме, а не потеряли карты, продолжает Д. Костальгин.

Как правило, такие счета открываются на студентов и бомжей,
говорит он: бомжам можно доначислять сколько угодно налогов, а студентов
доначисления могут и отпугнуть от участия в таких схемах. Зато от налоговиков
могут пострадать и законопослушные люди, потерявшие паспорт, отмечает Д. Костальгин.
По словам Ч. Госсамовой, получавшие деньги люди не были бомжами, это работающие
люди с постоянным доходом, деньги пока с них не взысканы.

Бороться с обналичиванием через доначисления подоходного
налога бесполезно, единодушны эксперты. Нужно искать реальных организаторов и
бенефициаров таких схем, считает Д. Костальгин. С декабря 2011 г. для
учредителей однодневок предусмотрена уголовная ответственность. За регистрацию
такого предприятия, даже если оно не совершало преступлений, теперь грозит до
500 тыс. руб. или лишение свободы до 5 лет – достаточно доказать, что
учредители или гендиректор были подставными или введены в заблуждение.

Никакое ужесточение ответственности учредителей не поможет в
борьбе с однодневками, считает руководитель экспертного совета «Деловой России»
Антон Данилов-Данильян. Пресекать обналичивание должны правоохранительные
органы, но чтобы навести порядок в их работе, нужно политическое решение,
продолжает он. Бизнес всегда будет стремиться минимизировать налоговые выплаты,
даже если радикально снизить налоги, говорит А. Данилов-Данильян: «Это не
лечится». Другая причина появления однодневок в России – необходимость давать
взятки, добавляет он, здесь правоохранительные органы также могли бы
действовать эффективнее.

Ознакомиться с другими новостями по
данной тематике Вы можете в рубрике Безопасность

По материалам «Ведомости»




В рубриках:
Безопасность
Лента новостей
Безопасность
Регуляторы ЦБ объявил о начале санации Бинбанка
21 сентября 2017 13:29
Количество просмотров 180 просмотров
Технологии iOS 11 будет доступна 19 сентября с 20:00 мск
19 сентября 2017 19:57
Количество просмотров 300 просмотров
Мероприятия Новые разработки на BIS Summit 2017
19 сентября 2017 12:01
Количество просмотров 185 просмотров
Мероприятия II CryptoBazar Pre-ICO Day в Москве
19 сентября 2017 11:01
Количество просмотров 165 просмотров
Банки и МФО Nordea уйдет с российского рынка?
19 сентября 2017 09:31
Количество просмотров 162 просмотра
Регуляторы ЦБ снизил ключевую ставку до 8,5%
15 сентября 2017 13:34
Количество просмотров 340 просмотров
Регуляторы Банкиры будут отвечать имуществом?
15 сентября 2017 10:51
Количество просмотров 210 просмотров
Банки и МФО Куда уходят VIP’ы?
14 сентября 2017 12:24
Количество просмотров 333 просмотра